大家好，今天小编关注到一个大家比较关注的话题，就是关于增值税专用发票退货跨月账务的问题，于是小编就整理了关于增值税专用发票退货跨月账务的解答，让我们一起看看吧。
跨月销售退回的账务处理
企业单位在财务核算中，对于所销售产品跨月退回的，在账务处理时应按退回产品金额，对原记账科目进行冲减。账务处理分录为借记产品销售收入科目-某某产品，借记增值税科目-销项税，贷记应收账款科目-某某单位（尚未收款），或贷记银行存款科目（已经收款）
上月抵扣的进项被红冲了本月怎么做账
上月抵扣的进项被红冲了，本月做账需要按照以下步骤进行：
确认红冲原因和红冲金额：首先需要了解红冲的原因，例如发票开具错误、退货等。同时，需要确认红冲的金额，以便在账务处理中进行相应的调整。
冲减原销项：根据红冲的原因和金额，将原销项金额进行冲减。在账务处理中，可以将红字发票与原蓝字发票相对应的科目进行冲减。
重新开具正确的发票：根据红冲的原因和金额，重新开具正确的发票。在账务处理中，可以将正确的发票与原蓝字发票相对应的科目进行核对，并进行相应的调整。
调整应交税费：由于红冲会导致应交税费的减少，因此需要将应交税费进行调整。在账务处理中，可以将应交税费科目的借方金额进行调整，以反映红冲后的实际应交税费情况。
需要注意的是，在进行账务处理时，需要确保账务处理的准确性和合规性，避免出现错误或遗漏。同时，还需要根据公司的实际情况和会计制度的规定，进行相应的调整和处理。
以上信息仅供参考，如果还有疑问或需要了解更多信息，建议咨询专业会计或相关领域的专家。
普票跨月了对方退货了账务怎么处理
开了增值税发票,双方会计同时进了账内,这种情况,必须由采购方向当地税务部门办理申请,取得退回货物证明书,供货方在取得采购方的退回货物证明书后,填开红字发票,双方会计同时销账。 销货时:借:现金/银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-增-销 借:主营业务成本 贷:库存商品 跨月退货：要开红字发票 借:主营业务收入 应交税金-增-销 贷：现金/银行存款/应收账款 借:主营业务成本 -负数贷:库存商品 -负数
到此，以上就是小编对于增值税专用发票退货跨月账务的问题就介绍到这了，希望介绍关于增值税专用发票退货跨月账务的解答对大家有用。