大家好！今天让小编来大家介绍下关于普通发票开具红字发票方法是什么_普通增值税发票可以开具红字发票吗的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
文章目录列表:
2.普通增值税发票可以开具红字发票吗
普通发票开具红字发票方法是什么
法律分析：普通发票开具红字发票方法如下：
1、填开《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》）；
2、接收校验通过《信息表》；
3、销售方开具红字发票。
根据《中华人民共和国发票管理实施细则》三十四条开具的红字发票。分为红字普通发票和红字增值税专用发票。
法律依据：《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》 第三条 纳税人需要开具红字增值税普通发票的，可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。红字机动车销售统一发票需与原蓝字机动车销售统一发票对应。
普通增值税发票可以开具红字发票吗
增值税电子普通发票的冲红，需要在开票系统上进行操作。具体流程包括：登录系统，选择冲红功能，填写冲红申请表，生成冲红通知单，保存并上传申请表及附件。完成后需将原发票寄至主管税务机关备案。
增值税电子普通发票的冲红是指发票开具后发现有误需要更正，通常情况下可以通过冲红来进行更正。在进行电子发票冲红时，需要注意以下几点：1. 登录系统：首先需要进入开票系统，输入相关信息进行登录，并选择需要冲红的电子普通发票。2. 选择冲红功能：选择对应的冲红功能，并填写冲红信息，包括冲红原因、冲红时间、冲红金额等。3. 填写冲红申请表：在填写冲红申请表时，需要仔细核对所填写的内容，确保准确无误。同时，还需要上传相关的附件，包括发票原件、冲红说明等。4. 生成冲红通知单：提交完申请表后，系统会自动生成冲红通知单，用于备案和记账。5. 保存并上传申请表及附件：在生成冲红通知单后，需要将申请表及相关附件进行保存，并上传至主管税务机关备案。同时，在上传前，还需要对申请表和附件进行签名加密等安全保护措施。6. 原发票备案：完成冲红申请后，需要将原发票寄至主管税务机关进行备案处理。备案流程中，税务机关会对冲红情况进行审核，并对申请表和附件进行审查。
电子普通发票冲红后，如何查验发票的有效性？电子普通发票冲红后，其有效性和查验方式与正常发票一致。一般来说，可以通过以下几种方式进行查验：1. 在网上税务局进行查询：纳税人可以登录网上税务局，通过输入发票号码、开票日期等信息进行发票的查验。2. 通过税务部门提供的手机APP进行查询：纳税人可以通过下载并安装税务APP，使用APP内置的发票查验功能。3. 到当地税务局进行查询：纳税人可以到当地税务局，通过机器终端或工作人员的帮助进行发票的查验。
电子普通发票冲红是纳税人进行更正的一种方式。在进行冲红操作时，需要仔细核对所填写的信息，并完成相关的备案和上传流程，确保操作的合规合法。同时，在冲红后，还需要对发票的有效性进行查验，以确保其合法性。
法律依据：
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三十四条 开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。
普通增值税发票可以开具红字发票，但有条件的。
增值税普通发票开错,销售方可以在次月开具负数发票,然后再开具正确的蓝字发票。
增值税普通发票是将除商业零售以外的增值税一般纳税人纳入增值税防伪税控系统开具和管理，也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具增值税专用发票、增值税普通发票等，俗称"一机多票"。
红字发票有两种：分别是红字普通发票和红字增值税专用发票。
在此专门介绍开具红字普通发票的方法和内容。
一、开具红字普通发票：
1、销货方未作帐务处理，购货方退回原发票。
销货方将收回的发票粘附在存根联后面依次注明“作废”，属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方，不得开具红字发票。
2、销货方已作帐务处理，购货方退回原发票。
销货方开具蓝字退货进仓单(属于货物折让退回不需要开具进仓单，下同)，同时开具相同内容的红字发票，以红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入，将收回的发票粘附在红字发票的存根联上，红字发票的存根联以及其余联次不得撕下。属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方。
3、销货方未作帐务处理，购货方已作帐务处理，不能退回原发票。
销货方必须取得购货方的有效证明作为开具红字发票的依据，填制蓝字退货进仓单。开具相同内容的红字发票，将红字发票的发票联交回购货方，作为抵减当期的销售支出，红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入，其余联次不得撕下。属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方。
4、销货方、购货方均已作帐务处理，不能退回原发票。
5、购货方出具的有效证明内容包括：
(1) 必须记载与发票和销货清单内容一致的事项和退货原因；
(2) 加盖购货方单位印章或财务专用章；
(3) 同时附上原发票联的复印件和银行收款进帐单复印件(已付款的)。
二、发票作废的条件
（一） 符合作废条件的(同时符合以下条件)，发票注明作废，开票软件注明作废。
1、 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;
2、销售方未抄税并且未记账;
3、购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符"。
（二）.不符合作废条件:
1. 购货方已认证由购货方填写申请单
(1) 认证通过:
① 向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单(一式三联，一联购货方留方，一联由购货方给销货方，一联税务留存)
② 将通知单交给销货方，根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出。
(2) 认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符":
①《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。其他同上。
②将通知单交给销货方，进项税不得抵扣，也不做进项税额转出。
2. 购买方未认证且所购货物不属于增值税扣税项目范围，由购货方填写申请单
在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。
3. 购货方未认证，由销售方填写申请单
(1)销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。