大家好，今天小编关注到一个大家比较关注的话题，就是关于收到发票但款未收到的问题，于是小编就整理了关于收到发票但款未收到的解答，让我们一起看看吧。
发票已经开了，但钱没收到，记:应收账款，但是客户给我们提供什么作为凭证呢
1、收到现金或者银行存款应填制‘收付款记帐凭证’ 分录为：
借：现金或银行存款 贷：应收账款 2、应收账款表示企业在销售过程中被购买单位所占用的资金。企业应及时收回应收账款以弥补企业在生产经营过程中的各种耗费，保证企业持续经营；对于被拖欠的应收账款应采取措施，组织催收；对于确实无法收回的应收账款，凡符合坏账条件的，应在取得有关证明并按规定程序报批后，作坏账损失处理。
已付款但是未拿到发票,会计怎么做账
先正常入帐，在汇算清缴结束前收到发票就可以税前扣除。如果费用已经发生，款已经支付，只不过没收到正规发票，按照权责发生制先正常按费用入帐。汇算清缴前收到正规发票，是可以税前扣除的。如果支付的是预付款，费用还没有发生，借预付帐款，贷银行存款。
货已到,款未付,发票还没到,应如何做，会计，分录
可以按下面几种情况进行帐务处理：
1、货已到,未付款，暂估价入账 借：原材料（或库存商品） 贷：应付账款
2、发票已到，款未支付情况 （1）冲销暂估入账分录 借：原材料（或库存商品） 红字 贷：应付账款 红字 （2）按发票金额入账 借：原材料（或库存商品） 借：应交税金--增值税（进项税额） 贷：应付账款 （3）支付货款时 借：应付账款 贷：银行存款（或现金）
3、发票已到，款已支付的情况 （1）冲销暂估入账分录 借：原材料（或库存商品） 红字 贷：应付账款 红字 （2）按发票金额入账 借：原材料（或库存商品） 借：应交税金--增值税（进项税额） 贷：银行存款
到此，以上就是小编对于收到发票但款未收到的问题就介绍到这了，希望介绍关于收到发票但款未收到的解答对大家有用。