大家好！今天让小编来大家介绍下关于每月认证发票金额该怎么算啊？例如：本月销售额不含税金额1000000税负率6%，当月应该认证发票金额是多少_待抵扣进项税额怎么算?的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
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2.待抵扣进项税额怎么算?
每月认证发票金额该怎么算啊？ 例如：本月销售额不含税金额1000000 税负率6%，当月应该认证发票金额是多少
本月销售额不含税金额1000000 ，那么销项税额=1000000*0.17=170000
税负率6%所以应交增值税=1000000*6%=60000
所以本月应认证进项税额=170000-60000=110000，那么含税金额（票面金额）=110000/0.17*1.17=757058.82
待抵扣进项税额怎么算?
增值税申报表中应抵扣税额是如何计算得出的？
1、应抵扣税额=上期留抵税额+本期进项税额-进项税额转出-免抵退税应退税额
2、纳税申报表中的销项，是由销售发票中税额的那一栏的月合计，或者不开票收入（银行或者现金收到收入/（1+税率）*税率的月合计，
3、假如：这个月开出增值税发票，价税合计是1170元，税率是17%，那么销项税就是1170/1.17*17%=170元，假如这个月收到现金或银行不开票收入为100元，那么税率是3%的话，销项税就是100/1.03*0.03=2.91元
4、假如收到一张价税合计是300元的增值税专用发票，进项就可以为300/1.03*0.03=8.74元，收到可以抵扣运费发票的金额*7%，假如收到一张运费发票是可以拿到税局去认证使用的话，票面金额是1000元，那进项就为1000*7%=70元不是所有发票都可以抵扣认证并用于进项抵扣使用的，一定是符合规定的增值税专用发票及符合抵扣的运输发票
应抵扣税额=上期留抵税额+本期进项税额-进项税额转出-免抵退税应退税额
增值税纳税申报表中第17项“应抵扣税额合计”是如何算的？进项税额 12
上期留抵税额 13
进项税额转出 14
免抵退货物应退税额 15
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 16
应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16
增值税纳税申报表的“应抵扣税额”“实际抵扣税额”与出口退税纳税申报表的“免抵税额”
建议你多看看生产企业免抵退方面的资料，免抵税额就是出口免抵退税额抵减国内销售应上交的增值税税额。比如说：某月上期增值税留抵额为10000元，本月进项税额为20000元，国内销项税额为25000元，则增值税申报表主表上本期留抵额为5000元。免抵退申报时计算的免抵退税额为10000元，则本月实际退税额为5000元，出口退税抵减国内销售税额5000元。出口退税抵减国内销售税额5000元视同你上交的增值税。
税负是指上交的税金除以销售收入在乘以100%。生产型外贸企业算税负的时候要扣除出口销售收入。实际就是已交税金加上出口退税抵减国内销售税额除以国内销售收入在乘以100%
增值税纳税申报表中第17项“应抵扣税额合计”为负数?zhang9872：你理解对的。
1、应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16 合计是出现为-1万元。
2、也就是说没可抵扣的金额了,销项税额是10万元的话,是该交11万元的增值税。
增值税申报表"实际抵扣税额"栏填写问题。本期销项税减进项税即留抵税额，若下月本公司应纳税额小于期初留抵税额，本月实际抵扣税额应按应纳税额填写。
增值税纳税申报表中应抵扣税额为负数可以吗？负数代表什么？应抵扣税额不能为负数，
如果为负数表示
1、你计算错误
2、虚增进项并且抵扣了
3、抵扣发票已经认证并抵扣，但没有入账（其实也属于会计错误）
请仔细检查看是什么原因，然后修改。
增值税纳税申报表的不得抵扣税额可为负数吗免抵退不得免征和抵扣税额最小为0，当出口销售额乘征退税率之差小于免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额，系统会自动结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额。当期免抵退不得免征和抵扣税额填0即可。
请教增值税纳税申报表主表第17行（应抵扣税额合计）的公式1、免抵退货物是出口的，进项税是不能抵扣的，原来已抵扣所以现在要转出来冲减本期进项。
2、“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”这个以前我也不理解，后来听老师讲课才明白是怎么回事了哈。在第4栏增加“纳税检查调整的销售额”收入数，然后相应就要增加第11栏“销项税额”，这样就增加了本期应纳税，而由于稽查查补的税需要单独交纳，在本期申报表中只反映调的收入不再增加应纳税，所以在第17行“应抵扣税额合计”中要加上已单独补交的检查补税，这样销项和抵扣合计中相抵就不会重复交税了。
增值税申报表中18行实际抵扣税额累计数是销项税+已交税金吗？肯定是系统才是对的，增值税申报表中18行实际抵扣税额累计数应该是你的销项税-已交税金。
一般来说，是因为你的进项税不够抵扣，所以交税，如果按你的说法，实际抵扣税额就是销项税税额的，那你根本就不必交税了。
呵呵~看来你的思路是有点短路了。
待抵扣进项税额怎么算？
待抵扣进项税额不是计算出来的，是已记账，本月未认证的进项税额。此笔分录是待抵扣税金转进项税额的做法。这笔分录所对应的金额是本月所认证己认证通过能抵扣的进项税金
待抵扣进项税额怎么作分录
上述分录错误 。不是商贸企业辅导期，无需做待抵扣进项税额。
上月认证的发票，上月就要记账。
借：原材料78557.40
应交税费——应交增值税（进项税）13354.76
贷：现金91912.16
本月开了70940.17的增值税专用发票。
借：应收账款70940.17
贷：主 营业务收入60632.62
应交税费——应交增值税10307.55
应交增值税=10307.55-13354.76=-3047.21元<0，那么本月应交增值税=0，3047.21元留以后月份抵扣，不用再做会计分录。
求助，待抵扣进项税额
增值税的计算方法是销项税减去进项税如果是正数为应交增值税，如果是负数为留抵税款（不过现在税务人员是不允许让企业留抵的）这种情况可以不缴纳增值税。待抵扣税款就是针对括弧中提到的税务人员不让企业留抵税款企业增加的一个科目，意思就是说不让留抵可是手中有增值税发票，原辅材料由不得不入账所以就设置了这么一个科目待抵扣税款原材料入账时借：原材料、待抵扣税款 贷：银行存款、应付账款等，待实际认证抵扣时借：应交税金-增值税进项税额 贷：待抵扣税款。
进项税额怎么挂在“待摊费用——待抵扣进项税额”？
我有试过这样的情况，这情况是在货已入库，进项发票去税务局认定时不过关，并且已跨月要退票，这只是一个过渡的科目，以前在出口退税时也会用到这科目，现在在一般纳税人辅导期的企业，取得的抵扣联经过稽核对比都会跨月，在这种情况下增设的分录是放在“应交税金”下设“待抵扣进项税额”，在次月取得扣税凭证时：借“应交税金——待抵扣进项税”贷相关科目
我在广州，对于税务的检查你做的好，怎么查都不怕了，
什么时候用到待抵扣进项税额这个科目
当月这抵扣联没有扫描完成，就不能进进项税额，但你的发票又入帐了，那这张抵扣联就留到下个月才扫描，然后作为待抵扣进项税额下月扫描后转为进项税额。
可抵扣进项税额的计算
楼龚所说都只对了一半！正确答案和理解应是：
1、购进农产品，可按13%税率进行进项抵扣，因此此部分进项税额=100000*13%=13000元
2、增值税一般纳税人在一般情况下取得的运输发票，可按7%进行抵扣；但是在购进免税产品以及固定资产时所发生的运输费用是不允许抵扣的！
因此，本题的答案只能是13000元
我想问待抵扣进项税什么时候会发生的？怎么计算的？这个科目有什么意义啊？能不能不用这个科目？
进100元或，进项税10元
卖50元，销项税5元
本月应缴纳5-10=-5
月末转出本月应交增值税
借：应交税费-未交增值税5
贷；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）5
增值税-应交税余额0
-未交税余额5（你以后看这个未交税就可以了 ，在借方表示没有抵扣 在贷方表示你要缴纳）
增值税余额=0+5就是未交增值税借方余额 表示你没有抵扣 等下月抵扣
月初有借方3 表示你有8万没有抵扣 等以后抵扣
什么情况下在待抵扣进项税额栏申报
购买的固定资产中房屋建筑物的进项税，不允许一次性抵扣，分2年抵扣完毕，购买当月可以抵扣60%,剩下的40%就放在待抵扣进项税额中申报。
增值税发票抵扣多少进项怎么计算？
经常开票，但对此还是一知半解，呵呵 1、增值税（属于国税，归国税局管理） A、增值税是对销售、进口、委托加工商品的单位和个人就其增值部分征收的一种税。 B、交纳方式：采用进销税抵扣的方式。 C、计算：应交增值税=销项税额一进项税额 销项税=（售价/1+税率）×税率 进项税额=（进价/1+税率）×税率 D、增值税的税率： 销项税主要有17%和13%两档，17%的税率适用于大多数商品的销售。13%税率主要有下列商品：粮食、水、气、食用植物油、图书、杂志、饲肥和农业产品等，现家润多超市经营的生鲜食品、书等。 进项抵扣的税率主要有： 1、以上适用17%和13%税率的商品； 2、6%税率是以小规模纳税人生产企业购进商品的进销税； 3、4%税率是由小规模纳税人商业企业购进商品的进项税；
如何计算增值税抵扣金额
增值税抵扣，是需要验证的。金额要看你收到的增值税专用发票上注明的税额，现在的增值税税率17%、13%、11%、6%等多种，相同的金额，税率不一样，可以抵扣的增值税也不一样。主要的计算公式： 税额=发票票面金额（含税金额）/（1+票面税率）*票面税率。 如5000元的发票，增值税税率11%，可抵扣的增值税为：5000/1.11*0.11=495.50 但是并不是收到的所有增值税专用发票都可以抵扣，而是需要进项税转出，具体哪些不可以，建议查看有关法律条文