大家好，今天小编关注到一个大家比较关注的话题，就是关于采购发票入账的问题，于是小编就整理了关于采购发票入账的解答，让我们一起看看吧。
采购发票生成的凭证分录分别是哪些会计科目
易飞ERP中采购发票有会计分录吗?分录借贷是什么?如果无暂估处理，借:存货类科目贷:应付账款如果有暂估处理，借:暂估应付款贷:应付账款以上两种操作其实对应暂估的不同处理方式还有不同的会计分录，就看你们要用什么处理方式了。不光易飞ERP是这样做的，只要符合财务制度要求的ERP都是这样做的。采购发票不仅仅是用来做分录的，在应付确立流程中也是非常重要的一个单据，建议你可以多与实施顾问多交流交流，从中选取适合你们公司的业务流程。
”请教：购买原材料是收据能入账吗
1、从会计核算上，你公司采购材料没有正规发票，可以报销如实入账，计入“原材料”科目。
2、从税法上，使用收据入账，不会罚款。但是，对于查账征收方式的单位来说，使用收据入账的材料成本不能税前扣除，年终所得税汇算清缴时要做纳税调整的。
因此，如果你单位确实不能取得发票，会计上如实核算，所得税汇算清缴时，只能进行纳税调整了。这样，你单位就会涉及多缴所得税问题。
采购开票是什么意思
采购开票是指企业在采购货物或服务后，向供应商索取正式的发票，以便在税务和财务方面进行相关的核算和管理。采购开票一般包括以下的流程：
1. 采购员向供应商提出请求开具正式发票。
2. 供应商收到请求后，根据采购订单或者合同信息，开具相应的发票，并在其中注明发票类型、数量、价格等详细信息。
3. 发票交付给采购单位，由财务部门进行验收、复核和确认，并根据需求将其入账或报销。
采购开票是一个重要的财务管理过程，可以帮助企业规范采购和财务流程，遵守税务法规，确保企业经营合法、有序和稳健。
采购发票是供应商开具给供货单位的支付货款、纳税的依据；有专票和普票两种，其中专票是增值税专用发票，专票是一般纳税人销售货物或者提供应税劳务开具的发票，发票上有售价、税率和税额等；购货方以专票上记载的税额作为扣税，并且根据专票作为记账的依据；普票是指除了专用发票之外的发票或其它收购凭证。
收到增值税专用发票和普通发票做账时要怎么做
一、收到增值税专用发票做账方法：
1、收到增值税发票时，先检查一下发票的税号、日期、金额对不对，还有公司名称有没有漏字或错写，增值税发票抵扣期限为180天，收到的增值税发票看是什么时候开的，有没有超过180天的期限。
2、借：库存商品（或原材料、固定资产等） 应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款（或现金、应付账款、预付账款等科目）
二、收到的增值税普通发票是不存在认证与抵扣问题，与其他普通发票一样全额计入采购成本入账，
发生时做：
借：原材料/库存商品等科目——（ 价税合计金额）
贷：银行存款/应付账款等科目
采购部交来发票和入库单，如何做账
应该都是照实填写，有的发票是根据特殊情况，早开的、或者晚开的。
1、照实才更有依据，有必要还是请示领导。
2、个人觉得含税价格比较好！发票应该和出库单金额一致，方便对账。
3、出库单名称和型号数量单位可以跟入库单一致，金额不一定吧！总结：实事求是原则，特殊情况与领导沟通 （注意规避个人风险，遵守法律法规，端好饭碗）
两个采购合同开一张票怎么入账
如果是同一供应商这个现象可以有，采购人员办理入账时把两个合同和两个合同的入库单都办理完结，附在发票的后面，交给财务即可。
供应商再供货时，两个合同的交货期接近，发票金额限制能满足的情况下，他们就会稍微等几天也想开一张发票，有的时候近期合同多的情况，如果发票金额没有限制，2个以上合同开一张票的情况也有。
到此，以上就是小编对于采购发票入账的问题就介绍到这了，希望介绍关于采购发票入账的解答对大家有用。