大家好！今天让小编来大家介绍下关于我司是一般纳税人，开了17%的增票给客户，客户给现金，如何做帐？_公司有笔货款，是以现金方式收到的，未通过银行，发票已由税务局开出，怎么做记账凭证？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。
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2.公司有笔货款，是以现金方式收到的，未通过银行，发票已由税务局开出，怎么做记账凭证？
我司是一般纳税人，开了17%的增票给客户，客户给现金，如何做帐？
借：现金
贷：主营业务收入
应交税金-应缴增值税（销项税额）
收到支票 背书又转给别人应该这样写分录
首先你给对方开票 借：应收票据
贷：主营业务收入
应交税金-应缴增值税（销项税额）
收到支票没存入银行当货款付给了客户 借：库存商品
应交税金-应缴增值税（进项税额）
贷：应收票据
就是因为知道你账上没收钱 才不走银行存款而是走的应收票据，应收票据一借一贷也表明你收到钱了，只不过马上就又转出去了而已，这是合理的，税务局也不会在这上面挑毛病，其次只要开票就一定要交税 这是必须的。
公司有笔货款，是以现金方式收到的，未通过银行，发票已由税务局开出，怎么做记账凭证？
开具的增值税 发票做了现金收入，后来发票单位又汇款，账务处理如果只是做了现金收入，实际没有收到现金，只要增加银行存款减少现金就可以了。
借：银行存款
贷：现金
如果现金和银行存款都收款，就是重复收款，要退回该单位，只要把收到的汇款再汇过去退回就可以了。收款做账摘要收到某企业货款，退回货款摘要退回某某公司重复支付的货款。
收到货款
借：银行存款
贷：应收账款
还款
借：应收账款
贷：银行存款
那得看你这笔货款是不是以前记过帐的款子啦，如果这笔交易是以前完成的，当时已经借记应收款了，那你现在应该做：借—库存现金，贷—应收账款。如果这笔交易就是刚刚完成的，人家直接给付了现金，那你直接：借—库存现金，贷—主营业务收入。回答的及时吧，给分吧